Frys av formuesgoder
Nedenfor finner du veiledning fra DEKSA som spesielt tar for seg frystiltak av formuesgoder. Hvem har ansvaret, hvordan frys skal gjøres og om rapporteringsplikten.
De økonomiske frystiltakene i sanksjonsforskriftene innebærer en plikt til å fryse både penger og formuesgoder som tilhører, eies, innehas eller kontrolleres av listeførte. En plikter også å ikke stille penger og formuesgoder, direkte eller indirekte, til rådighet for listeførte.
For generell veiledning om frysbestemmelsene se her.
Frysbestemmelsene kan være ulikt formulert i de ulike sanksjonsforskriftene. Det er det gjeldende regelverket som til enhver tid er bestemmende for aktørers rettigheter og plikter.
Formuesgoder omfatter alle typer aktiva, materielle eller immaterielle fast eiendom eller løsøre, som ikke er penger, men som kan benyttes til å skaffe penger, varer eller tjenester. Eksempler er smykker, malerier og verktøy.
Veiledningen i det følgende begrenses mot større materielle goder som f.eks. fartøy eller boliger, som også er underlagt frysforpliktelser, men som det i praksis ikke er mulig for enhver å håndtere uten videre. Har man informasjon om dette, kan det sendes til DEKSA. Kontaktinformasjon finner du her.
Veiledning for frys av formuesgoder
-
Som for penger, påligger plikten til å fryse formuesgoder tilhørende listeførte personer og enheter enhver som har slike formuesgoder i sin besittelse eller til rådighet. Dette gjelder både privatpersoner, selskaper eller offentlige myndigheter. Det forventes at penger og formuesgoder fryses dersom man har mistanke om eller indikasjoner på at man er i besittelse av, eller har kontroll over, midler som tilhører listeførte
-
Plikten til å fryse formuesgoder innebærer at man plikter å forhindre at formuesgoder på noen måte benyttes til å skaffe penger eller tjenester, for eksempel ved salg, leie eller pantsetting. For løsøre vil dette i praksis innebære at tingen forblir der den er og ikke stilles til rådighet før den listeførte. Har man for eksempel varer tilhørende en listeført på lager, vil disse måtte forbli der og kan ikke utleveres til den listeførte.
Frys av formuesgoder påvirker ikke det juridiske eierskapet til midlene, og formålet er ikke at disse midlene skal inndras. Det er med andre ord ikke adgang til å avhende eller destruere formuesgoder som er fryst.
-
Eventuelle kostnader som påløper i forbindelse med frys av formuesgoder, for eksempel utgifter knyttet til lagring eller sikring mot skade, må søkes dekket av den listeførte. DEKSA kan gi tillatelse til unntak fra frysbestemmelsene for midler som utelukkende skal gå til betaling av avgifter og administrasjonsgebyr for rutinemessig oppbevaring eller forvaltning av frosne penger eller formuesgoder. Det må i så fall sendes inn en søknad til DEKSA om dette med relevant dokumentasjon.
-
Den som fryser penger eller formuesgoder skal i henhold til sanksjonsregelverket underrette DEKSA om dette. Se utfyllende informasjon om rapporteringsforpliktelser i pkt. 6 i del I av frysveilederen. Lenke
Fristen for å rapportere er i utgangspunktet «omgående».
Det er ikke utarbeidet et eget skjema for rapportering ved frys av formuesgoder. Skjemaet for frys av midler kan benyttes så langt det anses hensiktsmessig. Rapporteringen må ikke oppfylle visse formkrav, men skal inneholde informasjon om:
- Navn og kontaktinformasjon for avsender
- Navnet på den fysiske eller juridiske personen frysing gjelder
- Hjemmelsgrunnlag (sanksjonsforskrift og bestemmelse)
- Dato for frysing
- En spesifisering av hva som er frosset, herunder mengde
-
Når det gjelder visse typer formuesgoder, som for eksempel fisk, kan langvarig lagring medføre forringelse av varene. I slike tilfeller kan det inngis søknad om dispensasjon fra frysbestemmelsene. Se nærmere om hvordan man søker om dispensasjon her: Kontakt – DEKSA